コントロール

概要

規制要件により発生したリスクは、組織がコントロールを整備することでを軽減できます。コントロールは、複数の拠点、法的実体、および業務機能にまたがる場合があります。

コントロールの有効性は、監査可能な証拠を検証することで (イベント、または特定の頻度によって) 定期的に見直しが実施されます。この検証は、コントロールが有効かどうか、組織が規制要件に準拠しているかどうかを判断するのに役立ちます。